Brutto-Netto-Rechner 2026 – Nettoeinkommen berechnen
Berechnen Sie Ihre Einkommensteuer, den Solidaritätszuschlag und die Kirchensteuer für 2024–2026 – schnell, kostenlos und nach dem aktuellen Steuertarif gemäß §32a EStG. Erfahren Sie zusätzlich, wie viel Sie mit einer denkmalgeschützten Immobilie an Steuern sparen können.
So funktioniert die Einkommensteuerberechnung
Progressiver Steuertarif
Deutschland besteuert Einkommen progressiv: Je höher das Einkommen, desto höher der Steuersatz. Der Tarif beginnt bei 14% (Eingangssteuersatz) und steigt bis auf 42% bzw. 45% (Reichensteuer ab 277.826 €). Bis zum Grundfreibetrag von 12.096 € (2026) bleibt das Einkommen steuerfrei.
Steuern sparen mit Denkmal-AfA
Eigentümer denkmalgeschützter Immobilien können Sanierungskosten nach §7i EStG über 12 Jahre vollständig absetzen. Bei einem Grenzsteuersatz von 42% und 180.000 € Sanierungskosten ergibt sich eine Steuerersparnis von über 75.000 € – ein erheblicher Vorteil gegenüber herkömmlichen Immobilien.
Häufig gestellte Fragen zur Einkommensteuer
Wie wird die Einkommensteuer in Deutschland berechnet?
Die Einkommensteuer wird nach dem progressiven Steuertarif gemäß §32a EStG berechnet. Vom Bruttoeinkommen werden Werbungskosten, Sonderausgaben und Vorsorgeaufwendungen abgezogen, um das zu versteuernde Einkommen (zvE) zu ermitteln. Darauf wird der Steuertarif angewendet, der von 0% (Grundfreibetrag) bis 45% (Reichensteuer) reicht.
Was ist der Unterschied zwischen Grenzsteuersatz und effektivem Steuersatz?
Der Grenzsteuersatz gibt an, wie viel Prozent Steuern auf den nächsten verdienten Euro fällig werden. Der effektive Steuersatz ist die tatsächliche Steuerbelastung bezogen auf das gesamte Einkommen. Bei einem Bruttoeinkommen von 80.000 Euro liegt der Grenzsteuersatz bei ca. 40%, der effektive Steuersatz aber nur bei ca. 19%.
Welche Steuerklasse ist für mich die richtige?
Ledige erhalten Steuerklasse I, Alleinerziehende Steuerklasse II. Verheiratete können zwischen III/V (ein Partner verdient deutlich mehr) und IV/IV (ähnliches Einkommen) wählen. Steuerklasse VI gilt für Zweit- und Nebenjobs. Die Steuerklasse beeinflusst die monatliche Lohnsteuer, nicht die Jahressteuer.
Wie hoch ist der Grundfreibetrag 2026?
Der Grundfreibetrag für 2026 beträgt 12.096 Euro pro Person (24.192 Euro bei Zusammenveranlagung). Bis zu diesem Betrag fällt keine Einkommensteuer an. Der Grundfreibetrag wird regelmäßig angepasst, um das Existenzminimum steuerfrei zu stellen.
Was ist der Solidaritätszuschlag und wer muss ihn zahlen?
Seit 2021 entfällt der Solidaritätszuschlag für ca. 90% der Steuerzahler. Er wird nur noch erhoben, wenn die Einkommensteuer die Freigrenze von 18.130 Euro (Einzelveranlagung) bzw. 36.260 Euro (Zusammenveranlagung) übersteigt. In der Milderungszone wird er schrittweise auf 5,5% der ESt angehoben.
Wie kann ich mit einer Denkmalimmobilie Steuern sparen?
Durch die Denkmal-AfA nach §7i EStG können Vermieter 100% der Sanierungskosten über 12 Jahre steuerlich absetzen (8 Jahre je 9%, dann 4 Jahre je 7%). Bei einem Sanierungsanteil von 180.000 Euro und einem Grenzsteuersatz von 42% ergibt sich eine Steuerersparnis von über 75.000 Euro.
Lohnt sich eine Denkmalimmobilie bei meinem Einkommen?
Je höher Ihr Grenzsteuersatz, desto größer die Steuerersparnis durch die Denkmal-AfA. Ab einem zu versteuernden Einkommen von ca. 66.000 Euro (Grenzsteuersatz 42%) wird die Ersparnis besonders attraktiv. Nutzen Sie unseren Rechner oben, um Ihre individuelle Steuerersparnis zu berechnen.
Ersetzt dieser Rechner eine Steuerberatung?
Nein. Unser Einkommensteuer-Rechner liefert eine Orientierung basierend auf den amtlichen Steuertarifen nach §32a EStG. Individuelle Abzüge wie Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen werden nicht berücksichtigt. Für eine verbindliche Steuerberechnung empfehlen wir die Beratung durch einen Steuerberater.
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